החזר מס על קבלה משנה קודמת

[ליבי חסידה יעוץ מס אכפתי לעסקים]

בס”ד

מבחינת החוק היבש אי אפשר

מצד הפרקטיקה , הרבה פעמים פקידי השומה מקבלים את זה , וגם הרבה פעמים לא

בקיצור תלוי על איזה פקיד זה נופל

[רחל פישביין]

תודה ליבי,

שאלות נוספות:

1. בשנה של חלד בד”כ לא מומלץ להגיש בקשה להחזר מס.

האם בכל זאת יש סיכוי שמשהו יתפספס ולא יחשבו את המס שהעובדת היתה אמורה לשלם על דמי הלידה? כמובן במקרה שהעובדת מגישה את כל הטפסים הרלוונטיים.

2. האם מנהלת החשבונות בעבודה אמורה להוריד מיסים (מס הכנסה) על דמי הלידה בתלוש הראשון לאחר החזרה מחל”ד?

[ליבי חסידה יעוץ מס אכפתי לעסקים]

בס”ד

1 – הקביעה לא נכונה, ההחלטה אם מומלץ להגיש החזר מס או לא , מושפעת מהרבה גורמים ולא קשורה לדמי לידה דוקא, הסיכוי שמס הכנסה יפספסו שקיבלת דמי לידה נמוך, לא הייתי בונה על זה, מה עוד שביטוח לאומי מנכה מס במקור , ואז יש אפשרות לקבל החזר

2 – בסיטואציות מסוימות חשבת השכר תבקש תיאום מס ואם לא תקבל אז תאלץ ע”פ חוק לנכות מס אותו תוכלי לקבל כהחזר בהגשת דוח שנתי

שימי לב, תכנוני מס מומלץ לעשות תוך כדי שנת המס ולא אחריה

[רחל פישביין]

תודה ליבי על הפירוט.

1. התכוונתי למקרים “נורמליים” שבהם לא היה שינוי משמעותי בגובה המשכורת או בנתונים אחרים שמשפיעים על גובה המס במהלך השנה, מלבד דמי הלידה שעליהם לא שולם מס.

2. תודה.

3. אני שואלת לגבי שתי שנים שונות. אפשר להתייעץ איתך באישי?

[ליבי חסידה יעוץ מס אכפתי לעסקים]

בס”ד

את בשמחה יכולה להתכתב איתי באישי

[email protected]

[רחל פישביין]

תודה. שלחתי.

[רות גרשטנקורן- רואת חשבון]

שלום לך רחל

החל מדוח שנתי לשנת 2020 נוסף שדה מיוחד בו ניתן לרשום את סך התרומות שנרשמו בדוחות עד 3 שנים לאחור ולא זיכו במס, וכך להזדכות עליהן בשנת 2020

[ליבי חסידה יעוץ מס אכפתי לעסקים]

בס”ד

מדובר בתרומות שעברו את התקרה

ולא על תרומות שלא נדרשו מכיון שלא היה מס…

[רבקה]

שלום רחל,

רק מיידעת אותך שניתן לדרוש זיכוי תרומות שלא נוצלו בשנים קודמות, ללא קשר לסיבה מדוע לא נדרשו.

עשיתי זאת להמון עוסקים, וגם לעצמי, ותמיד זה התקבל. (גם כשהתקשרו ממס הכנסה בקשר לקוחות גדולים מאוד עם תרומות רבות, וניסו למצוא תרומות שאולי נדרשו כבר, (ובסוף לא מצאו) לא העלו אף פעם את הנושא הזה וקיבלו את כל קבלות התרומה גם כאלו שהתפספסו בשנים קודמות).

וכך נוהגים כל השנים במשרד רו”ח שעבדתי ובעוד משרדים האחרים שאני מכירה.

אני מקווה שכבר לא מאוחר בשבילך לקבל את הזיכוי, כי לפעמים זה מאוד משמעותי.

בהצלחה רבה!

[ליבי חסידה יעוץ מס אכפתי לעסקים]

בס”ד

רבקה י שלום

אני אשמח מאד לקבל יותר פרטים

עקב לקוח שחויב במס לאחר שניסיתי לקזז תרומות של שנים קודמות

לא יתכן לעשות איפה ואיפה

נוכל להתכתב על כך בפרטי?

[רחל פישביין]

רבקה תודה, יש אפשרות להתייעץ איתך בפרטי לגבי זה?

[מירב סופר]

אכן,

ניתן לדרוש זיכוי על תרומות של שנים קודמות שלא מומשו

[רחל פישביין]

את בטוחה במאה אחוז? אם זה לא נכון, אני בסיכון להידרש לשלם מס נוסף.

[רבקה]

מהניסיון שלי כל הזיכויים שנדרשו התקבלו, גם בדוח האחרון שהגשתי, לפני כמה חודשים.

יתכן ובתקופה האחרונה “יש מחמירים”, כמו שליבי ציינה שללקוח אחד שלה לא קלטו את הזיכוי.

(ליבי, האם היה לו יתרת מס לתשלום בשנה הקודמת שבה הוא היה יכול לדרוש את הזיכוי ולא דרש? כמובן שלפי מידת הכדאיות, ניתן להגיש דוח מתקן לשנה המיוחסת, לרוצה להתעסק בזה)

בכל מקרה ממליצה כן לכלול בדוח האישי. במקרה הכי גרוע, שלדעתי לא יקרה (כי לא הייתה חבות במס שנה קודמת, כך שלא יכולת לממש את הזיכוי), הזיכוי לא יכלל.

תוכלי לדבר איתי בשמחה 054-8492911 [email protected]

ציטוט מחוזר ישן של Deloitt: סכום
התרומות ששולם בשנה מסויימת, לא אובד בגלל המגבלה של סכום התקרה או בשל הכנסה חייבת נמוכה מידי )או אפילו
הפסד( באותה שנה, וניתן להעבירו לשלוש שנות המס הבאות

יתכן ויש פרשנויות ויש הנוהגים אחרת.

בהצלחה!

[רחל פישביין]

@rivkas אשמח שתתייחסי למקרה שלי –

בשנת 2019 הייתי זכאית להחזר מס מלא שלא בגין תרומות.

האם אוכל להשתמש בקבלות מס משנת 2019 עבור החזר מס על שנת 2020?

[ליבי חסידה יעוץ מס אכפתי לעסקים]

בס”ד

רבקה

לשאלתך

ללקוח לא היתה חבות במס בשנה הקודמת

אני מאד אשמח לקבל חוזר שמנחה אחרת

אם אוכל לשלוח פניה עם מקור, יש בי התקווה שיקבל החזר

[רבקה]

רחל, בחודש יולי 2021 הגשתי דוח שנתי לשנת 2020, טופס 135, עם תרומות משנים 2018,2020, וברוך ה’ התרומות נכללו בשומה. כך גם היה בדוחות נוספים שהגשתי בעבר. כיום אינני עוסקת ביעוץ מס בשוטף, כך שאולי שינו את הנוהג ממש לאחרונה.

איזה דו”ח את מגישה? (שכירה/עצמית?)

איזה סיכון יש בלכלול את התרומות? במקרה הטוב הן תיכללנה, במקרה הפחות טוב הן לא תשפענה!

ליבי, להלן החוזר, פסקה שלישית בעמוד הראשון.

https://www2.deloitte.com/content/dam/Deloitte/il/Documents/tax/tax_alerts/2012/full_circular/38_2012.pdf

בהצלחה רבה!

[ליבי חסידה יעוץ מס אכפתי לעסקים]

בס”ד

תודה על החוזר

שימי לב , אם תקראי אותו בעיון מצוין שם בדיוק מה שכתבתי בניסוח מעט שונה

ז”א אם ישנן תרומות שלא ניתן לדרוש אותן בשנת המס עקב מגבלת התקרה או ההכנסה (30%)

ניתן לדרוש אותן בשלוש שנות המס הבאות

חבל

קיויתי שתביאי לי איזה פצצה שלא ידעתי עליה

ככלל

בכל סעיף במס הכנסה יש פרשנויות ומשמעויות

לכן יש אנשי מקצוע

הנסיונות לעשות את הדוחות לבד לפעמים מצליחים ולפעמים…..

[רבקה]

ציטוט: סכום תרומה העולה על התקרה לזיכוי שנתרם באותה שנת מס, יזוכה מהמס בשלוש שנות המס הבאות בזו אחר זו, ובלבד
שלא יינתן זיכוי בכל אחת משלוש שנות המס כאמור, בשל סכום כולל של תרומות העולה על התקרה לזיכוי. דהיינו, סכום
התרומות ששולם בשנה מסויימת, לא אובד בגלל המגבלה של סכום התקרה או בשל הכנסה חייבת נמוכה מידי (או אפילו
הפסד) באותה שנה, וניתן להעבירו לשלוש שנות המס הבאות.

אגב, הדוחות שהוגשו על ידי, הוגשו במסגרת משרד רו”ח וותיק מאוד, וכאמור, תמיד התקבלו. ויתכן שלאחרונה ממש הנוהג שונה.

[ליבי חסידה יעוץ מס אכפתי לעסקים]

בס”ד

תגובה לציטוט

בשל סכום כולל של תרומות העולה על התקרה לזיכוי. דהיינו,

מסבירים לך איך קורה שסכום התרומות עולה על התקרה

הרי יש 2 נתונים

תקרת תרומות , וכן 30% מההכנסה

וככל שההכנסה נמוכה יותר , סכום התרומות שניתן להכיר בו נמוך יותר

אם תרצי הסבר ברור יותר תוכלי לשוחח איתי בטלפון

0533160990

המון הצלחה בהמשך

ליבי

[ליבי חסידה יעוץ מס אכפתי לעסקים]

בס”ד

אגב

לגבי העובדה שהגשתם דוחות עם תרומות משנים קודמות, למרות ההגבלות בחוק

מסכימה איתך

זה מה שנקרא שיטת מצליח

[מירב סופר]

שלום לכן,

בדקתי את הנושא לעומק (מאוד עניין אותי)

העניין אינו ברור בחוק, ולכן יש פרשנות לכאן ולכאן,

אני חייבת לציין כי במשרד שבו אני עבדתי הגשנו תרומות על שנה קודמת שלא נדרשו, והדבר עבר והתקבל.

אם תבדוקנה תשמנה לב כי יש כאלה שאכן מציינים כי אם לא הייתה חבות במס תוכלו להעביר לשנה הבאה את התרומה.

נראה כי החל מהדוח המקוון שיצא בחודשים האחרונים החלו להקפיד על כך יותר, וכשאני ניסיתי לברר ענו לי שהתשובה היא שלילית ולא ניתן לקבל זיכוי בגין תרומות משנים קודמות.

אבל כיון שהדבר לא ברור בחוק, יש פרשנות לכאן ולכאן, וכן יש דוחות שכן קבלו את התרומות אף שעברה עליהם שנת המס, אני חושבת שאם אין כל סיכון כדאי לנסות, כי במקסימום יגידו לא.

ואם יש סיכון אז צריך לבדוק מה הסיכון, לא תמיד זה משתלם….

ובכל מקרה, מי שכן כבר מגישה דוח, אני חושבת שמומלץ לה לנסות להכניס את התרומות הישנות…. להפסיד – אין מה…

בהצלחה!

[גיטל קליין]

@libichasida @RivkaS @meyravsofer

אני יודעת שזה שרשור ישן. אבל לא מצאתי בשום מקום אחר דיון על הנושא הזה

מישהי יכולה לחדש לי מה נכון להיום? אני יכולה להגיש חשבוניות של 2020 ב 2021 ? (בקשת החזר מס לשכיר)

התרומות לא עוברות את 30% השכר. אלא שהם בסכום שמזכה בהחזר מעבר למס ששילמתי באותה שנה.

כמו כן , אשמח לדעת מה לגבי שנה שהוצאתי בה פיצויים ממעסיק קודם. ושילמתי מס על החלק שעובר את הסכום הפטור ממס.

1. האם אני צריכה להכליל את ההכנסות של הפיצויים וכמו כן את ניכוי המס בדוח בקשת ההחזר של השנה הזו? (לכאורה נשמע לי שלא , כי זה מיסוי אחר.. אבל לא רוצה לפשל)

2. האם יש דרך לקבל החזר עבור תרומות גם על המס שירד מהפיצויים?!

תודה רבה

[מרגלית לופס]

בעיקרון את מכניסה כל קבלה בשנה שלה , יש גם שיטת מצליח את יכולה לנסות יתכן שזה לא יתקבל

רק שימי לב שזה לא יגרום לך לשלם מס

משיכת פיצויים חייבים במס צריך גם להכלל בדוח להחזר מס

הדוח צריך לכלול את כל ההכנסות שהיו לך ולבן זוגך וילדים מתחת לגיל 18 (את את נשואה כמובן)

[גיטל קליין]

שאלה נוספת,

מה לגבי קבלות על תרומות משנה מסויימת שהונפקו בשנה עוקבת?

היה לי הו״ק ב 2021, קיבלתי ב 2021 קבלה על 10 תשלומים, אבל הקבלה על התשלומים של חודשים 11 ו 12 2021 הונפקה רק ב 2022.

האם זה אמור להוות בעיה להגיש את זה ב 2021 ?

[מרגלית לופס]

אם בפועל זה ירד לך מהחשבון בנק ב2021 את יכולה לדרוש ב2021 תצרפי אסמכתא

בד”כ גם ב2022 זה יעבור